Obwieszczenia w sprawie maksymalnych wpłat na Indywidualne Konta Emerytalne (IKE), Indywidualne Konta Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) i Ogólnoeuropejski Indywidualny Produkt Emerytalny (OIPE) opublikowało resort rodziny. Limit dla IKE i OIPE to 30 099 zł, a dla IKZE 12 039,60 zł. Osoby prowadzące działalność gospodarczą mogą wpłacić na IKZE do 18 059,40 zł.
Limity rosną co roku według ustawowego algorytmu. Roczna wpłata na IKE i OIPE to trzykrotność prognozowanego przeciętnego wynagrodzenia w gospodarce, a na IKZE 1,2-krotność tej kwoty. Skoro płace rosną, rosną też limity.
Ile można wpłacić bez podatku Belki
Po zsumowaniu IKE i IKZE daje to 42 138,60 zł. Gdy doliczyć OIPE, kwota rośnie do 72 238 zł rocznie, czyli średnio ponad 6 000 zł miesięcznie. Małżonkowie, z których każde ma własne konta, mogą razem wpłacić 144 475 zł.
Chcesz częściej widzieć Dziś w Polsce w Google?Dodaj nas do ulubionych źródełNiewykorzystany limit nie przechodzi na kolejny rok. Dla fiskusa liczy się data przelewu na konto, więc pieniądze można wpłacić w grudniu, a instrumenty kupić dopiero w styczniu.
Warunki zwolnienia z podatku
Żeby uniknąć 19-proc. podatku od zysków kapitałowych na IKE, trzeba wpłacać pieniądze przez co najmniej 5 lat i mieć w chwili wypłaty ukończone 60 lat. IKZE daje ulgę przy rozliczeniu PIT, a po ukończeniu 65 lat zysk obciąża 10-proc. ryczałt. Ulgi z IKZE warto zestawić z tym, że Sejm uchwalił nowe progi PIT od 2027 roku z pierwszym progiem 130 tys. zł.
OIPE, nazywane europejską emeryturą, działa podobnie jak IKE. Różnica jest taka, że oszczędzający wybiera gotowy, zarządzany portfel, a nie samodzielnie dobiera instrumenty.
OKI od stycznia 2027 roku
Od 1 stycznia wchodzą Osobiste Konta Inwestycyjne. Aktywa kwalifikowane na OKI będą zwolnione z nowego podatku od aktywów do 100 000 zł, a oszczędnościowe do 25 000 zł, przy czym limity się nie sumują. Bez względu na zainwestowaną kwotę na OKI nie płaci się podatku Belki. Więcej o podatkach i oszczędzaniu znajdziesz w najnowszych tekstach z działu Pieniądze.
